Corocznie Ministerstwo Finansów publikuje dokument zwany Planem Kontroli w którym określane są główne zadania kontroli na kolejny rok. Zgodnie z dostępnym dokumentem ilość zaplanowanych kontroli w 2016 roku ma znacznie wzrosnąć, niepokojący jest fakt, że zdaniem Ministerstwa Finansów docelowo ponad 71 % kontroli powinno zakończyć się wskazaniem nieprawidłowości. Tym samym w roku 2016 wzrośnie ryzyko objęcia podatników działaniami kontroli podatkowej.
|Program szkolenia jest własnością intelektualną SEMPER i przetwarzanie go dla celów komercyjnych bez wiedzy i zgody autora jest zabronione.|
Kontrole u przedsiębiorców
1.1. rodzaje kontroli przedsiębiorców,
1.2. ograniczenia w prowadzeniu kontroli.
Kontrola podatkowa
2.1. podstawy prawne kontroli podatkowej,
2.2. organy kontrolni podatkowej,
2.3. zakres podmiotowy i przedmiotowy kontroli,
2.4. schemat przebiegu kontroli,
2.5. e-kontrola jako nowe narzędzie organów podatkowych,
2.6. skutki wszczęcia kontroli (wniosek o wydanie indywidualnej interpretacji, wniosek o nadpłatę, zmiany w ewidencji podatkowej).
Kontrola podatkowa a kontrola skarbowa
3.1. ogólne uwagi dotyczące kontroli skarbowej,
3.2. podobieństwa kontroli skarbowej i kontroli podatkowej,
3.3. różnice w kontroli podatkowej i skarbowej.
Czynności sprawdzające a kontrola podatkowa
Plan kontroli jako wskazówka dla podatnika w zakresie kontroli
5.1. plan kontroli i jego praktyczne znaczenie,
5.2. plan kontroli w roku 2013,
5.3. plan kontroli w roku 2014.
Najczęstsze obszary kontrolowane przez organy podatkowe
6.1. wydatki jako koszt uzyskania przychodu,
6.2. nabywanie usług niematerialnych,
6.3. nieopłatne świadczenia,
6.4. transakcje z podmiotami powiązanymi (dokumentacja cen transferowych)
Jak się przygotować się do kontroli podatkowej
7.1. ustalenie wrażliwych/ryzykownych obszarów działalności,
7.2. złożenie wniosku o wydanie indywidulanej interpretacji,
7.3. wybór osoby upoważnionej do reprezentowania podatnika w trakcie kontroli podatkowej (osoba upoważniona, pełnomocnik, prokurent, doradca zewnętrzny),
7.4. zarządzanie wiedzą podatkową – rola wydawanych interpretacji, orzecznictwa sądowego oraz publikacji prawniczych,
7.5. analiza posiadanych dokumentów,
7.6. faktury i dokumenty księgowe,
7.7. umowy z kontrahentami, umowy z podmiotami powiązanymi,
7.8. systemy księgowe ewidencyjne,
7.9. dokumenty w jeżyku obcym,
7.10. wydatki jako koszty uzyskania przychodu,
7.11. dokumentowanie usług niematerialnych,
7.12. nieopłatne świadczenia,
Zasady prowadzenia kontroli podatkowej
8.1. ogólne zasady prowadzenia kontroli podatkowej,
8.2. współpraca oraz aktywność podatnika,
8.3. dowody w kontroli podatkowej,
8.4. przesłuchanie pracowników działu księgowości,
8.5. odmowa okazania dokumentów, opinii przez podatnika,
8.6. opinie biegłych,
8.7. ustalenie treści czynności prawnej,
8.8. doręczanie pism oraz wezwania w kontroli podatkowej,
8.9. kara porządkowa za utrudnianie kontroli.
Prawa i obowiązki kontrolowanych
9.1. prawa kontrolowanych,
9.2. obowiązki kontrolowanych.
Prawa i obowiązki kontrolujących
10.1. prawa kontrolujących,
10.2. obowiązku kontrolujących.
Zakończenie kontroli podatkowej
11.1. protokół kontroli,
11.2. zastrzeżenia do protokołu kontroli,
11.3. prawo do korekty,
11.4. postępowanie wymiarowe,
11.5. zakończenie kontroli podatkowej a postępowanie podatkowe,
11.6. konsekwencje karno-skarbowe.
Podsumowanie szkolenia. 
